Le Régime enregistré d’épargne-études (REEE) permet à vos clients de planifier financièrement les études de leurs enfants. Nombre de vos clients en ont sûrement, aidez-les donc à en tirer le meilleur parti!
Tout d’abord, rappelons les bases. Un REEE peut être établi en tant que régime individuel si vos clients n’ont qu’un seul enfant ou en tant que régime familial s’ils en ont davantage qui prévoient poursuivre des études postsecondaires. Ces produits ont un plafond de cotisation à vie, qui est de 50 000 $ par enfant, mais pas de plafond annuel.
Pour aider à fructifier le REEE, le gouvernement fédéral et provincial offre plusieurs subventions et incitatifs. On peut ainsi penser à la Subvention canadienne pour l’épargne-études (SCEE) qui offre jusqu’à 500 $ par année avant que votre enfant atteigne l’âge de 18 ans, jusqu’à concurrence de 7 200 $ par enfant la vie durant.
De plus, l’impôt sur les placements dans le REEE est reporté et lorsque les subventions et le revenu sont retirés pour les paiements d’aide aux études, ils sont imposés au nom de l’enfant, dont l’impôt sera probablement minime ou nul.
Pour aider vos clients à maximiser leur REEE, CIBC propose quelques astuces :
1) Automatiser les cotisations
La première étant d’automatiser les cotisations au REEE afin de faire fructifier immédiatement l’épargne.
2) Diversifier les instruments d’épargne
CIBC suggère ensuite de modifier les instruments d’épargne, soit les REEE, les comptes d’épargne libre d’impôt (CELI) et les comptes d’épargne non enregistrés. Chaque compte a ses avantages et limites et vous les connaissez mieux que personne. Aidez votre client à bien les utiliser.
Le REEE a un plafond à vie. S’il est envisagé que les coûts du plan d’études de l’enfant de votre client dépassent ce montant, ce dernier pourrait diriger ensuite son épargne à l’extérieur du REEE, par exemple dans un compte non enregistré ou dans un CELI. La combinaison à considérer dépend de l’âge de l’enfant, de la durée de l’épargne et des finances de votre client.
3) Maximiser les subventions gouvernementales
Pour recevoir la valeur maximale de la Subvention canadienne pour l’épargne-études (SCEE) qui est de 500 $ par année (avant que l’enfant atteigne l’âge de 18 ans), votre client doit investir 2500 $ annuellement dans un REEE pendant au moins 15 ans, soit une valeur de 209 $ par mois.
4) Adapter la stratégie de placement REEE au fil du temps
La meilleure combinaison de placements pour un REEE varie selon l’âge de l’enfant. À mesure que l’enfant vieillit et approche de l’âge où les fonds devront être retirés, il pourrait être indiqué de privilégier des placements qui préservent le capital. À l’inverse, lorsque l’enfant est plus jeune, le moment est davantage propice à permettre avoir recourt à des placements visant la croissance du capital, tout en étant conscient que leur niveau de risque est probablement plus élevé. Il est donc bon de revoir la stratégie au fil du temps.
5) La présence de droits de cotisation inutilisés pousse à davantage de cotisations
Si votre client a des liquidités excédentaires, le mieux serait de verser des cotisations supplémentaires surtout s’il leur reste des droits de cotisation inutilisés et qu’ils n’ont pas encore maximisé les subventions gouvernementales.
Proposez également à vos clients de demander à leur famille de verser de l’argent dans le REEE de leur enfant plutôt que d’offrir des cadeaux traditionnels.