Comment les prêts sur contrats d’assurance vie peuvent-il mener à une retraite plus lucrative?

Lorsque vous examinez les possibilités, un Plan d’assurance-retraite (PAR) peut représenter une approche judicieuse pour certains clients. Ceux qui détiennent une assurance vie permanente ont souvent une valeur de rachat accumulée dans la police. Cette valeur a aussi un autre usage : on peut s’en servir comme garantie d’une marge de crédit PAR.

En bref, un client peut accéder à la valeur accumulée dans sa police d’assurance vie. Cette marge de crédit devient alors un revenu de retraite supplémentaire. De plus, le flux de revenu est exonéré d’impôt¹.

Si vous vendez de l’assurance vie, vous savez déjà qu’un PAR peut être un instrument de revenu crucial. Si vous êtes conseiller en placement, vous n’êtes peut-être pas aussi familiarisé avec cet outil, mais le fait de sensibiliser vos clients au fonctionnement du PAR peut aider à amorcer des échanges importants sur les stratégies de revenu.

Accès à 75 % de la valeur de rachat

Avec le temps, certains de vos clients n’auront peut-être plus besoin, comme par le passé, de la valeur totale de leur police d’assurance vie pour le versement du capital-décès. Ou peut-être ont-ils atteint le montant maximum de leur REER ou de leur CELI.

À la Banque Manuvie, un PAR est structuré comme une marge de crédit basée sur un pourcentage de la valeur de rachat accumulée d’un contrat d’assurance. Nous pouvons prêter jusqu’à :

• 75 % de la valeur nette de rachat dans le cas du programme de base (qui implique une souscription plus simple) ; ou
• 90 % de la valeur de rachat dans le cas du programme personnalisé (pour les clients sélectionnés; exige une souscription plus élaborée).

Le PAR ne comporte pas de montant maximum. Les clients peuvent retirer des avances forfaitaires au besoin et accéder facilement à leur marge de crédit PAR : par chèque, par retrait au guichet automatique, achat par paiement direct, paiement de facture, en ligne, par virement électronique sur téléphone mobile, et par virement électronique Interac^®2.

Du fait qu’aucun retrait n’est effectué à partir de la police d’assurance vie elle-même, aucune imposition n’est déclenchée. En même temps, la valeur de rachat de la police d’assurance continue de croître à l’abri de l’impôt.

Bien que le PAR soit principalement utilisé comme revenu supplémentaire de retraite, les clients pourraient aussi vouloir utiliser les fonds disponibles pour investir à leur convenance. Cela pourrait être une autre utilisation stratégique du PAR.

Remboursements à la convenance du client

Que se passe-t-il avec les intérêts de la marge de crédit? Ils sont facturés mensuellement et capitalisés, à condition que le prêt demeure en règle. Le client peut aussi payer les intérêts mensuellement et il est libre d’effectuer des remboursements, sans pénalités.

Aucun paiement n’est exigible sur le prêt jusqu’à ce que le contrat d’assurance vie soit racheté ou que le capital-décès soit versé. Le plus souvent, les titulaires de polices d’assurance utilisent la marge de crédit au besoin, sans effectuer de remboursements. Au décès de l’assuré, le produit de la police d’assurance, moins le remboursement de l’emprunt et des intérêts, est versé au bénéficiaire en exonération d’impôt.

Peu d’institutions financières offrent ce type de mécanisme de prêt en vue de générer un revenu de retraite. En tant que banque détenue par une compagnie d’assurance, nous avons été en mesure de concevoir de nouvelles possibilités.

Avec un PAR, les clients peuvent puiser dans la valeur de rachat en cas de besoin. Cela leur permet de redéfinir la police d’assurance pour en faire une source de revenus non imposables pendant la retraite.

Vous ou vos clients avez peut-être des questions sur le PAR. Nous traiterons des questions les plus courantes dans le prochain article de cette série.

Découvrez dès aujourd’hui la marge de crédit PAR de la Banque Manuvie.

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¹ Les clients devraient consulter leurs propres conseillers fiscaux concernant leur situation personnelle.
² Des frais s’appliquent.