À partir du 1^er janvier, les personnes de 65 ans ou plus qui reçoivent déjà leur rente de retraite du Québec et qui veulent rester sur le marché du travail pourront arrêter de cotiser au régime.

De plus, afin d’encourager les travailleurs plus âgés à demeurer en emploi dans le contexte de pénurie de main-d’œuvre, les gains obtenus dans le cadre d’un travail à temps partiel à partir de 65 ans ne pourront plus réduire la moyenne de gains de carrière utilisée dans le calcul de la rente. Cette mesure permettra aussi aux retraités qui le désirent de commencer à percevoir leur rente plus tard.

Autre changement, l’âge maximal pour pouvoir demander une rente de retraite passera de 70 à 72 ans. Les participants au régime auront ainsi la possibilité de bonifier davantage le montant de leur rente à partir de cet âge. Les cotisations au régime cesseront automatiquement pour tous à partir de 72 ans.

Mis en place progressivement à partir de 2019, le régime supplémentaire du RRQ continuera d’être mis en œuvre de façon graduelle en 2024, avant de devenir complètement effectif en 2025.

Ainsi, à partir de l’an prochain, le taux de cotisation global au régime de base et au régime supplémentaire du RRQ demeurera de 12,80 % pour la portion de salaire comprise entre 3 500 $ et 68 500 $. Le plafond de cotisation sera toutefois plus élevé pour les personnes dont le salaire est supérieur à 68 500 $. Une nouvelle cotisation de 8 % s’ajoutera sur la portion de salaire comprise entre 68 500 $ et 73 200 $.

La cotisation maximale pour une personne salariée sera de 4 160 $ (6,4 %), pour la portion de salaire comprise entre 3 500 $ et 68 500 $, et de 188 $ (4 %) pour les gains compris entre 68 500 $ et 73 200 $. Les cotisations seront partagées en parts égales entre les salariés et les employeurs, tandis que les travailleurs autonomes continueront d’assumer les deux parts de la cotisation.

Grâce à ces mesures, les jeunes travailleurs bénéficieront de l’augmentation la plus marquée de leur rente de retraite, tandis que les personnes qui se retireront au cours des prochaines années auront droit à une augmentation de leur rente proportionnelle au nombre d’années où elles auront cotisé au régime supplémentaire, signale le gouvernement du Québec.

« Grâce aux nouvelles dispositions adoptées récemment, le Régime de rentes du Québec offrira plus d’options aux travailleurs pour faire des choix en fonction de leur situation personnelle. Cette flexibilité encouragera le maintien en emploi des travailleurs de 65 ans et plus, mais surtout, aidera les citoyens à améliorer leur bien-être financier à la retraite », a déclaré Eric Girard, ministre des Finances et ministre responsable de Retraite Québec.

Les modifications apportées au RRQ découlent d’une consultation publique tenue en février 2023 et s’ajoutent aux changements apportés depuis 2019 en vue d’accroître la sécurité financière des contribuables ainsi qu’aux réformes proposées par le gouvernement dans le cadre du budget provincial 2023-2024.

L’article RRQ : Des assouplissements bientôt en vigueur est apparu en premier sur Finance et Investissement.

Québec mène présentement des consultations sur ce régime, en soupesant différentes options, notamment celle de reporter de 60 à 62 ans l’âge minimal d’admissibilité à la rente de retraite. L’âge « normal » de la retraite reste à 65 ans. Mais il est possible de prendre sa retraite avant, en subissant des pénalités.

Jusqu’ici, l’idée de ce report généralisé de l’âge minimal n’a pas suscité d’enthousiasme, d’autant plus que la santé financière du régime est bonne, de l’aveu même du ministre Girard.

Les organismes qui représentent les travailleurs et les retraités ont surtout insisté sur le fait que certains métiers sont plus durs physiquement que d’autres: dans la construction, dans les abattoirs ou chez les cols bleus, par exemple.

Certains travailleurs sont si éreintés, si hypothéqués, qu’ils ne peuvent continuer jusqu’à 65 ans, ont fait valoir les présidentes de la FTQ et de la CSN.

« Avec le 60-62 ans, déjà la grogne est prise », a prévenu la nouvelle présidente de la FTQ, Magali Picard.

« On sort d’un congrès de la FTQ où il y a eu deux résolutions amenées et où il y a eu unanimité des 1200 personnes. Il n’est pas question que la FTQ reste silencieuse. Je vous le dis: ce n’est pas une tempête en février qui va empêcher les travailleurs au Québec de se mobiliser », a-t-elle lancé au ministre Eric Girard.

Girard essaie de rassurer

Le ministre des Finances a tenté de calmer le jeu, voyant l’insatisfaction croître chez les organismes qui ont témoigné ou déposé des mémoires.

« Il n’y a aucun changement qui va être précipité. Tous les changements qui sont considérés auraient une période de transition adéquate », a-t-il assuré.

Pour ce qui est de la « pénibilité » des emplois, à savoir ceux qui sont plus durs physiquement, le ministre s’est questionné à voix haute à savoir s’il appartenait au Régime des rentes du Québec d’en tenir compte pour d’éventuelles retraites à 60 ou 61 ans, plutôt qu’aux régimes de retraite privés.

Aux employeurs d’être souples

De même, tant la FTQ que la CSN ont insisté sur la nécessité pour les employeurs de faire preuve de souplesse s’ils veulent garder en emploi les travailleurs expérimentés. « Ça prend des employeurs prêts à être flexibles », a affirmé la présidente de la CSN, Caroline Senneville.

Ces mesures incitatives peuvent être le partage d’un poste à temps plein entre deux salariés d’expérience qui travailleraient ainsi durant moins d’heures chaque semaine, par exemple, ou bien des changements à l’horaire de travail pour les accommoder ou d’autres modifications à l’organisation du travail.

De façon générale, la FTQ, la CSN et l’Association québécoise des retraités des secteurs public et parapublic ont invité à adopter des mesures incitatives plutôt que « punitives » si Québec veut garder en emploi les travailleurs expérimentés.

L’article RRQ: consultations sur le report de l’âge minimal est apparu en premier sur Finance et Investissement.

Il y aura évidemment plusieurs variables à considérer et plusieurs scénarios à analyser. Un défi sera sans doute de mesurer les résultats. Nous choisissons ici de mesurer deux aspects des résultats :

• Combien de temps est-ce que le particulier réussira à maintenir son niveau de vie?
• Si les épargnes s’épuisent, quel sera le niveau de revenu subséquent du particulier?

Analyse d’un cas

Afin de présenter une analyse, imaginons le cas suivant : un couple dont les deux conjoints ont atteint l’âge de 60 ans et qui ne travailleront plus :

• Leur Durée raisonnable de décaissement[1] amène le couple à 98 ans
• Ils cumulent chacun 40 ans de participation au RRQ avec salaires dépassant toujours le MGA (ils ont droit à la prestation maximale à 65 ans)
• On ne considère pas la bonification du RRQ
• Chaque conjoint détient 275 000 $ en REER, ils ne détiennent aucun autre actif
• Taux d’inflation de 2,0 % sur les dépenses et les revenus
• Croissance annuelle du MGA et de la rente maximale du RRQ : 3,0%
• Rendement annuel net (après frais) : 4,0 %
• Revenus indexés visés : Total de 61 000 $ brut pour le couple

Le premier graphique ci-dessus illustre le décaissement des actifs totaux du couple (deux prestations du RRQ, deux prestations de la PSV, totalité des REER) en présumant que les conjoints optent tous deux de toucher les prestations gouvernementales dès que possible, plus précisément les prestations du RRQ sont touchées à 60 ans et celles de la PSV sont touchées à 65 ans.

On remarque que les actifs REER seront suffisants pour maintenir l’objectif de revenu jusqu’à l’âge de 80 ans. Une fois les REER épuisés, les revenus viagers subséquents s’élèveront, en dollars constants, à 33 258 $.

Le second graphique ci-dessus illustre le décaissement des actifs en présumant que les conjoints optent tous deux de toucher toutes les prestations gouvernementales à 65 ans. On remarque que les actifs REER seront suffisants pour maintenir l’objectif de revenu jusqu’à l’âge de 86 ans. Une fois les REER épuisés, les revenus viagers subséquents s’élèveront, en dollars constants, à 45 102 $.

Le troisième graphique ci-dessus illustre le décaissement des actifs en présumant que les conjoints optent tous deux de toucher toutes les prestations gouvernementales à 70 ans. On remarque que les actifs REER seront suffisants pour maintenir l’objectif de revenu pour toute la durée de la projection. Une fois les REER épuisés, les revenus viagers subséquents s’élèveront, en dollars constants, à 61 000 $.

En conclusion

Il est fréquent qu’une décision améliore un aspect des finances personnelles au détriment d’autres aspects. Ici, on remarquera que ce report améliore les deux aspects que nous avons choisi de mesurer : la durée durant laquelle on maintient le pouvoir d’achat et le niveau de revenu subséquent. On remarquera que l’on présume ici une bonne espérance de vie pour les deux conjoints.

Martin Dupras, a.s.a., Pl.Fin., M.Fisc, ASC

Fellow de l’IQPF

ConFor financiers inc.

Avril 2021

[1] Basé sur les Normes d’hypothèses de projection de l’IQPF.

L’article Report des rentes gouvernementales, une illustration est apparu en premier sur Finance et Investissement.