\u00ab\u00c0 la base, l’assurance sert au remplacement des revenus. Mais elle peut contribuer au paiement des imp\u00f4ts au d\u00e9c\u00e8s, et prot\u00e9ger ainsi les REER et FERR du client en l’aidant \u00e0 bonifier sa succession\u00bb, assure Carl Yergeau, analyste en planification fiscale et successorale chez Industrielle Alliance (IA).<\/p>\n
Toutefois, \u00abl’assurance vie est le moyen tout indiqu\u00e9 pour transmettre un patrimoine, car la prestation d’assurance vie est exempte d’imp\u00f4t\u00bb, souligne Louis-Charles Leclerc, directeur, produits d’assurance, chez IA.<\/p>\n
\u00abL’avantage de l’assurance, c’est qu’elle ne fait pas partie de la succession. Un b\u00e9n\u00e9ficiaire est nomm\u00e9 et d\u00e9sign\u00e9 sur le contrat d’assurance\u00bb, pr\u00e9cise Dominic Paquette.<\/p>\n
Dans le cas o\u00f9 l’on utiliserait l’assurance vie pour accumuler un patrimoine, c’est-\u00e0-dire pour faire un legs \u00e0 ses h\u00e9ritiers, l’assurance vie permanente est \u00e0 privil\u00e9gier, notamment l’assurance vie universelle.<\/p>\n
M\u00eame si ce type d’assurance a connu son \u00ab\u00e2ge d’or \u00e0 la fin des ann\u00e9es 1990 et au d\u00e9but des ann\u00e9es 2000, quand les rendements \u00e9taient importants, elle reste tout de m\u00eame tr\u00e8s utilis\u00e9e dans ce but\u00bb, pr\u00e9cise Alexandre Demets, conseiller en s\u00e9curit\u00e9 financi\u00e8re \u00e0 la Financi\u00e8re Sun Life et repr\u00e9sentant en \u00e9pargne collective chez Services financiers Demets, Dirani.<\/p>\n
\u00abDans le cas de l’assurance permanente, ou assurance vie avec participation, si le souscripteur veut constituer un patrimoine, lorsqu’il fait un retrait, c’est comme s’il faisait un emprunt. Il peut remettre l’argent dans le contrat. Tandis que dans le cas de l’assurance vie universelle, ce n’est pas un emprunt. Il peut faire un retrait et il n’y a aucune justification \u00e0 produire. L’argent appartient en propre \u00e0 l’enfant. Il vaut mieux \u00e9viter les polices d’assurance vie traditionnelles avec participation, pour lesquelles, selon certains contrats, on a l’obligation de rembourser en payant des int\u00e9r\u00eats\u00bb, pr\u00e9cise Dominic Paquette.<\/p>\n
En somme, la meilleure strat\u00e9gie consiste d’abord \u00e0 consid\u00e9rer un plan de protection d’assurance dont les deux membres du couple sont les assur\u00e9s, avec option de paiement de l’assureur au dernier d\u00e9c\u00e8s. C’est une solution plus \u00e9conomique, car le client peut b\u00e9n\u00e9ficier d’une r\u00e9duction int\u00e9ressante sur les primes \u00e0 payer en tant que couple.<\/p>\n
Dans les faits, cela permettra donc de laisser aux enfants un h\u00e9ritage sans impact fiscal et de cr\u00e9er de la valeur successorale alors qu’elle est inexistante.<\/p>\n
\u00abL’assurance est avant tout un levier financier. Si on calcule le montant pay\u00e9 en prime par rapport au capital d\u00e9c\u00e8s libre d’imp\u00f4t, cela peut s’av\u00e9rer dans bien des cas une op\u00e9ration financi\u00e8re profitable. C’est de l’argent sonnant, libre d’imp\u00f4t, payable sur pr\u00e9sentation de l’acte de d\u00e9c\u00e8s\u00bb, dit Louis-Charles Leclerc.<\/p>\n
Dans certains cas, les enfants, une fois majeurs, peuvent souscrire une assurance sur la t\u00eate de leurs parents. Ce sont eux qui paient alors les primes pour assurer leurs parents, mais ils en seront les b\u00e9n\u00e9ficiaires au moment du d\u00e9c\u00e8s de ceux-ci.<\/p>\n
Dans le cas o\u00f9 un enfant mineur h\u00e9rite, \u00abil faut s’assurer qu’il a un tuteur, sans quoi le curateur public interviendra\u00bb, avertit Dominic Paquette. En effet, si la somme l\u00e9gu\u00e9e exc\u00e8de 25 000 $, il faut pr\u00e9voir une fiducie testamentaire en faveur de l’enfant pour ne pas avoir \u00e0 recourir au curateur public.<\/p>\n
\u00abOn pourra choisir, par exemple, les parents pour g\u00e9rer la somme. La fiducie pr\u00e9sente un avantage pour les grands-parents, qui peuvent \u00eatre s\u00fbrs que des r\u00e8gles strictes seront appliqu\u00e9es en ce qui concerne la curatelle\u00bb, souligne Carl Yergeau.<\/p>\n
La fiducie permet \u00e9galement des remises \u00e9chelonn\u00e9es \u00e0 l’enfant, par exemple, \u00e0 l’\u00e2ge de 18 ans, puis 21 ans et 25 ans. Cela \u00e9vite la dilapidation rapide du capital, et on b\u00e9n\u00e9ficie d’un fractionnement de revenus entre la fiducie et l’enfant si le client ne souhaite pas transmettre la totalit\u00e9 de la somme \u00e0 celui-ci.<\/p>\n
Il reste un \u00e9l\u00e9ment dont il faut tenir compte si l’on effectue des versements \u00e9chelonn\u00e9s : \u00abAdmettons que le montant du legs soit de 300 000 $. Si l’on verse 100 000 $ \u00e0 l’\u00e2ge de 18 ans, les 200 000 $ qui n’ont pas encore \u00e9t\u00e9 vers\u00e9s produiront des int\u00e9r\u00eats, qui eux seront imposables\u00bb, indique Dominic Paquette.<\/p>\n
Pr\u00e9cautions \u00e0 prendre<\/em><\/p>\n Si les parents ont une capacit\u00e9 d’\u00e9pargne importante, ils peuvent aussi souscrire une assurance sur la t\u00eate de leurs enfants ou de leurs petits-enfants. Cependant, le prix \u00e0 payer ne sera pas le m\u00eame en fonction de l’\u00e2ge. Il vaut mieux commencer t\u00f4t et d\u00e9poser des sommes importantes. En effet, quelle sera la valeur r\u00e9elle de 100 000 $ dans 25 ans ?<\/p>\n Certaines compagnies proposent d’assurer un enfant d\u00e8s la naissance, mais en g\u00e9n\u00e9ral, la plupart d’entre elles assurent l’enfant apr\u00e8s le 30e jour d’existence.<\/p>\n Il existe un mythe persistant, selon lequel le fait de s’assurer quand on est jeune est plus \u00e9conomique, ce qui est vrai dans une certaine mesure. Toutefois, entre 18 et 24 ans, il en co\u00fbte parfois plus cher de s’assurer qu’\u00e0 30 ans, notamment \u00e0 cause du risque d’accident de la route.<\/p>\n Outre l’assurance vie, l’assurance maladies graves est \u00e0 consid\u00e9rer. Les enfants pr\u00e9sentent plus de risques de souffrir d’une maladie quelconque que de mourir.<\/p>\n Alexandre Demets propose \u00e0 ses clients l’assurance maladies graves pour enfants de la Sun Life, un produit en forte progression depuis six ou sept ans, selon lui. Le produit couvre 24 maladies, dont le cancer.<\/p>\n La compagnie verse l’assurance dans le cas o\u00f9 l’enfant tombe malade. Dans le cas o\u00f9 il d\u00e9c\u00e8de, les primes sont rembours\u00e9es et s’il n’utilise pas l’assurance, il b\u00e9n\u00e9ficie d’un remboursement des primes.<\/p>\n \u00abC’est-\u00e0-dire qu’apr\u00e8s un certain nombre d’ann\u00e9es, on peut se voir r\u00e9attribuer les primes pay\u00e9es. Habituellement, c’est vers 21 ou 25 ans [NDLR : l’\u00e2ge qu’atteint l’enfant].\u00bb<\/p>\n Les trois quarts des primes pay\u00e9es par le parent lui seront revers\u00e9es si l’assurance n’a pas \u00e9t\u00e9 utilis\u00e9e au cours de la jeunesse de l’enfant et que ce dernier atteint l’\u00e2ge de 21 ou de 25 ans (en fonction de ce qui est stipul\u00e9 au contrat), et la police reste en vigueur selon les param\u00e8tres d\u00e9finis initialement, selon Alexandre Demets. Il est alors possible de maintenir l’assurance pour l’enfant devenu adulte.<\/p>\n \u00abPar exemple, le parent assure son enfant \u00e0 l’\u00e2ge de deux ans. Jusqu’\u00e0 l’\u00e2ge de 25 ans, l’assurance n’a pas \u00e9t\u00e9 utilis\u00e9e, il re\u00e7oit 75 % des primes admissibles pay\u00e9es. Soit il continue de payer, soit l’enfant prend le relais et effectue les paiements selon les bar\u00e8mes de la police souscrite quand il avait deux ans. Il peut maintenir cette police jusqu’\u00e0 75 ans, et le prix des primes reste le m\u00eame que lorsqu’il avait deux ans\u00bb, d\u00e9crit-il.<\/p>\n Le fait de pouvoir r\u00e9cup\u00e9rer 75 % des primes quand l’enfant atteint la vingtaine et de pouvoir garder intactes les clauses du contrat incite les parents \u00e0 consid\u00e9rer cette option pour un enfant.<\/p>\n","protected":false},"excerpt":{"rendered":" \u00abEn tant que professionnel, ma recommandation est de consid\u00e9rer un fonds d’\u00e9tudes dans un premier temps, puis des placements, et lorsqu’on a fait le tour, de penser \u00e0 l’assurance\u00bb, explique Dominic Paquette, planificateur financier et pr\u00e9sident fondateur de Partenaire-Conseils groupe financier, affili\u00e9 \u00e0 SFL.Certes, l’assurance n’est pas le premier outil auquel on pense lorsqu’il s’agit de b\u00e2tir un patrimoine pour les enfants de ses clients.<\/p>\n","protected":false},"author":4,"featured_media":0,"comment_status":"open","ping_status":"open","sticky":false,"template":"","format":"standard","meta":[],"categories":[520,521],"tags":[],"yst_prominent_words":[],"acf":[],"_links":{"self":[{"href":"https:\/\/www.finance-investissement.com\/wp-json\/wp\/v2\/posts\/35093"}],"collection":[{"href":"https:\/\/www.finance-investissement.com\/wp-json\/wp\/v2\/posts"}],"about":[{"href":"https:\/\/www.finance-investissement.com\/wp-json\/wp\/v2\/types\/post"}],"author":[{"embeddable":true,"href":"https:\/\/www.finance-investissement.com\/wp-json\/wp\/v2\/users\/4"}],"replies":[{"embeddable":true,"href":"https:\/\/www.finance-investissement.com\/wp-json\/wp\/v2\/comments?post=35093"}],"version-history":[{"count":1,"href":"https:\/\/www.finance-investissement.com\/wp-json\/wp\/v2\/posts\/35093\/revisions"}],"predecessor-version":[{"id":69296,"href":"https:\/\/www.finance-investissement.com\/wp-json\/wp\/v2\/posts\/35093\/revisions\/69296"}],"wp:attachment":[{"href":"https:\/\/www.finance-investissement.com\/wp-json\/wp\/v2\/media?parent=35093"}],"wp:term":[{"taxonomy":"category","embeddable":true,"href":"https:\/\/www.finance-investissement.com\/wp-json\/wp\/v2\/categories?post=35093"},{"taxonomy":"post_tag","embeddable":true,"href":"https:\/\/www.finance-investissement.com\/wp-json\/wp\/v2\/tags?post=35093"},{"taxonomy":"yst_prominent_words","embeddable":true,"href":"https:\/\/www.finance-investissement.com\/wp-json\/wp\/v2\/yst_prominent_words?post=35093"}],"curies":[{"name":"wp","href":"https:\/\/api.w.org\/{rel}","templated":true}]}}