Une bonne planification successorale devrait d\u00e9pendre de la situation du client et ainsi tenir compte de plusieurs \u00e9l\u00e9ments. Un planificateur financier devrait faire attention au contexte juridique, au patrimoine du client concern\u00e9, \u00e0 la structure actuelle de d\u00e9tention des actifs et \u00e0 la fiscalit\u00e9. \u00c9videmment, une planification devrait \u00e9galement prendre en compte des facteurs plus humains comme les d\u00e9sirs de legs particulier du client ainsi que ses objectifs philanthropiques.<\/p>\n
Selon Jonathan Charron, fiscaliste \u00e0 Blue Bridge, il y a sept \u00e9tapes essentielles \u00e0 toute bonne planification successorale.<\/p>\n
1) Faire un bilan patrimonial<\/strong><\/p>\n Ce bilan est n\u00e9cessaire pour \u00e9tablir les objectifs financiers du client. Il permet de faire le point sur les \u00e9l\u00e9ments d\u2019actif et de passif actuels. Il s\u2019agit donc du point de d\u00e9part d\u2019une bonne planification successorale.<\/p>\n 2)<\/strong> Planification testamentaire<\/strong><\/p>\n Le testament permet de conna\u00eetre les derni\u00e8res volont\u00e9s des clients notamment au niveau de la gestion et de la distribution de son patrimoine \u00e0 son d\u00e9c\u00e8s. Il est \u00e9galement essentiel, car c\u2019est l\u00e0 que le client choisit ses liquidateurs et fiduciaires qui se chargent d\u2019administrer les fiducies testamentaires et s\u2019assurent que les volont\u00e9s du testateur sont respect\u00e9es. Blue Bridge conseille \u00e0 cet \u00e9gard de nommer un liquidateur ind\u00e9pendant pour \u00e9viter les conflits familiaux.<\/p>\n 3) Optimisation fiscale du patrimoine et de son rendement apr\u00e8s-d\u00e9c\u00e8s<\/strong><\/p>\n Des strat\u00e9gies peuvent \u00eatre mises en place du vivant du testateur afin de r\u00e9duire l\u2019imp\u00f4t au d\u00e9c\u00e8s. Il est ainsi possible de structurer le mode de d\u00e9tention des actifs du client ou d\u2019effectuer un gel successoral au profit des successeurs.<\/p>\n 4) \u00c9valuation des besoins potentiels de protection <\/strong><\/p>\n L\u2019assurance-vie peut \u00eatre envisag\u00e9e afin de pr\u00e9server le patrimoine existant, cr\u00e9er un patrimoine pour les h\u00e9ritiers et s\u2019assurer, qu\u2019\u00e0 la mort du client, sa famille a suffisamment de liquidit\u00e9s pour acquitter l\u2019imp\u00f4t au d\u00e9c\u00e8s.<\/p>\n 5) Dons planifi\u00e9s<\/strong><\/p>\n Certains clients veulent redonner \u00e0 la communaut\u00e9 une fois d\u00e9c\u00e9d\u00e9. Il est donc essentiel d\u2019aborder le th\u00e8me de la philanthropie en prenant en compte le contexte personnel, familial et fiscal du testateur.<\/p>\n 6) Protection des actifs<\/strong><\/p>\n Il est possible de mettre en place des strat\u00e9gies qui assurent la p\u00e9rennit\u00e9 du patrimoine du client \u00e0 la suite de son d\u00e9c\u00e8s notamment en cr\u00e9ant des fiducies inter vivos<\/em> ou testamentaires.<\/p>\n 7) Planification en cas d\u2019incapacit\u00e9<\/strong><\/p>\n Blue Bridge estime qu\u2019il est important de songer au mandat de protection pour \u00e9viter tout souci aux proches du client au cas o\u00f9 celui-ci n\u2019est plus capable de g\u00e9rer ses biens ou de payer ses factures. Ce document permet de d\u00e9signer \u00e0 l\u2019avance une ou plusieurs personnes pour administrer ses biens en cas d\u2019incapacit\u00e9. Il est peut-\u00eatre \u00e9galement pr\u00e9f\u00e9rable d\u2019aborder le sujet de l\u2019assurance-invalidit\u00e9.<\/p>\n \u00c9videmment, une fois ce plan successoral mis en place tout n\u2019est pas fini. Il est important de le r\u00e9viser ponctuellement, car les lois peuvent changer tout comme la situation personnelle du client.<\/p>\n Peut-\u00eatre est-ce \u00e9galement le bon moment pour se mettre en contact avec la famille pour accompagner les futurs l\u00e9gataires et h\u00e9ritiers \u00e0 la mort de son client si ce n\u2019est d\u00e9j\u00e0 fait.<\/p>\n","protected":false},"excerpt":{"rendered":" FI REL\u00c8VE \u2013 Faire une planification successorale est n\u00e9cessaire dans un objectif de protection et de transmission du patrimoine.<\/p>\n","protected":false},"author":73595,"featured_media":58687,"comment_status":"closed","ping_status":"closed","sticky":false,"template":"","format":"standard","meta":[],"categories":[788,624],"tags":[12815,5397],"yst_prominent_words":[2906,31272,31271,31270,31269,31268,31267,31266,31265,8080,50,2251,725,372,291,290,282,198,134,127],"acf":[],"_links":{"self":[{"href":"https:\/\/www.finance-investissement.com\/wp-json\/wp\/v2\/posts\/59463"}],"collection":[{"href":"https:\/\/www.finance-investissement.com\/wp-json\/wp\/v2\/posts"}],"about":[{"href":"https:\/\/www.finance-investissement.com\/wp-json\/wp\/v2\/types\/post"}],"author":[{"embeddable":true,"href":"https:\/\/www.finance-investissement.com\/wp-json\/wp\/v2\/users\/73595"}],"replies":[{"embeddable":true,"href":"https:\/\/www.finance-investissement.com\/wp-json\/wp\/v2\/comments?post=59463"}],"version-history":[{"count":1,"href":"https:\/\/www.finance-investissement.com\/wp-json\/wp\/v2\/posts\/59463\/revisions"}],"predecessor-version":[{"id":59464,"href":"https:\/\/www.finance-investissement.com\/wp-json\/wp\/v2\/posts\/59463\/revisions\/59464"}],"wp:featuredmedia":[{"embeddable":true,"href":"https:\/\/www.finance-investissement.com\/wp-json\/wp\/v2\/media\/58687"}],"wp:attachment":[{"href":"https:\/\/www.finance-investissement.com\/wp-json\/wp\/v2\/media?parent=59463"}],"wp:term":[{"taxonomy":"category","embeddable":true,"href":"https:\/\/www.finance-investissement.com\/wp-json\/wp\/v2\/categories?post=59463"},{"taxonomy":"post_tag","embeddable":true,"href":"https:\/\/www.finance-investissement.com\/wp-json\/wp\/v2\/tags?post=59463"},{"taxonomy":"yst_prominent_words","embeddable":true,"href":"https:\/\/www.finance-investissement.com\/wp-json\/wp\/v2\/yst_prominent_words?post=59463"}],"curies":[{"name":"wp","href":"https:\/\/api.w.org\/{rel}","templated":true}]}}